ISO,ERP,IFRS,用人管理制度
用人管理制度,內部管理,內部管理制度,內部管理辦法,內部管理規章,內部管理系統,公司管理,公司管理制度,公司管理辦法,公司管理規章,公司管理系統
1.目的
為明確規定員工國內外出差辦法及旅費報支，特訂定本辦法。
2.範圍
凡本公司接受主管指派外出洽公、考察或受訓者悉依本辦法施行。
3.權責
3.1 行政部：負責員工出勤及出差紀錄之監督及維護，出差辦法之修訂。
3.1.1 財務單位：旅費預支、報支並紀錄。
3.2 各單位主管：核定權限依『分層負責管理辦法』(CMP-001-101)辦理。
3.2.1 員工出差及費用報支之申請及核准。
3.2.2 員工出差狀況之掌握。
4.流程
無
5.內容
5.1 出差類別
5.1.1 國內出差：出差地點為嘉義以北(含嘉義、台東、花蓮)及離島視為出差。
5.1.2 國外出差：至國外洽公、考察或受訓。
5.2 出差申請，以下出差申請依『員工出勤管理辦法』(CMP-001-103)進行。
5.2.1 國內外出差：依『員工出勤管理辦法』(CMP-001-103)填具「員工公出單」(CMP-001-103.02)，依『分層負責管理辦法』(CMP-001-101)之單位主管核准後，交由人事單位登錄，做為出差申請。
5.2.2 出差需預支旅費者，請填寫「預付憑單」(ERP)(CMP-001-201.02)，經核准後，送至財務單位請款。
5.2.3 外訓一律僅提供住宿及交通。
5.3 出差旅費報支標準
5.3.1 國內出差：
5.3.1.1 膳雜費：
A.膳雜費標準如下：
|
職 級 |
早餐 |
午餐 |
晚餐 |
雜費 |
合計 |
|
經理級(含)以上 |
100 |
150 |
150 |
300 |
700 |
|
經理級以下 |
80 |
120 |
150 |
250 |
600 |
|
備 註 |
«以上膳雜費是每日金額，幣別為新台幣。 |
||||
B.員工在上午七點以前出差者，得報支早餐費；中午十二點以前出差，得報支午餐費；下午七點以後出差，得報支晚餐費。出差處所有供膳食者，不得報支誤餐費。
C.出差一日以上且於在外過夜者，得申請雜費，出差第一天雜費不計。
|
出差地 |
早餐 |
午餐 |
晚餐 |
雜費 |
合計 |
|
大陸地區 |
50 |
100 |
150 |
500 |
800 |
|
韓 國 |
膳雜費合併計算 |
1,500 |
|||
|
日 本 |
2,500 |
||||
|
亞洲地區 |
1,000 |
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|
歐 洲 |
2,000 |
||||
|
美 洲 |
2,000 |
||||
|
其 他 |
1,000 |
||||
|
備 註 |
«亞洲地區不含日本、韓國及大陸地區。 |
||||
5.3.1.2 交通費
A.交通費應檢據按實報銷，含過路費。
B.自用汽車7 元/KM(含保險及車輛一切費用但不含高速公路過路費及停車費)；台北高雄開車往返最高限額以高鐵車資為準。
C.計程車、公車及捷運免提示收據，以出差報支單為憑，並詳填往返地點及金額。
D.凡乘坐本公司公務車者不得報支交通費。
E.公出須依『員工出勤管理辦法』(CMP-001-103)填具「員工公出單」(CMP-001-103.02)憑以報支，並實報實銷。
F.住宿費：應檢據按實報銷，但凡對方提供宿舍或本公司有提供宿舍者不得申請；副總(不含)以下人員每日住宿上限為2500 元。
G.交際費：應檢據按實報銷。
5.3.2 國外出差：
5.3.2.1 出差之日支費：
A.出發及返抵台灣當日日支費(雜費)以半日計。
B.一日跨越多地區時，其日支費以當日留宿地點結算。
|
大陸地區 |
韓國 |
日本 |
歐美地區 |
|
RMB400 |
USD100 |
JPY10,000 |
USD150 |
C.膳雜費列支標準如下：
D.員工在上午七點以前出差者，得報支早餐費；中午十二點以前出差，得報支午餐費；下午七點以後出差，得報支晚餐費。飛機上及出差處所有供膳食者，不得報支誤餐費。
5.3.2.2 交通費：
A.交通費應檢據按實報銷，飛機以票根或電子機票及登機證為原始憑證。
B.乘坐飛機之艙等以經濟艙為原則。
5.3.2.3 住宿費：應檢據按實報銷，以三星或四星級，清潔安全為主之旅館。但凡對方提供宿舍或本公司有提供宿舍者不得申請。
A. 協理(含)以下人員每日住宿上限如下：
B.如與副總級(含)以上同行，超出限額部分得實報實銷。
C.住宿如有特殊理由超出上限標準，請於出差費用報告單上敘明原因並經總經理核准，超出部分得以實報實銷。
5.3.2.4 交際費：應檢據按實報銷。
5.3.3 出差旅費報支程序
5.3.3.1 員工出差報支需先填具「出差費用報告單」(CMP-001-105.02)，並檢具相關憑證經核准後，向財務單位申請辦理報銷手續；另國外出差者需填寫「出差報告書」(CMP-001-105.03)報告出差情形，但長期派駐大陸人員可免填。
5.3.3.2 所有報支皆需取得收據或書有公司統一編號之憑證，使得報支，無法取得憑證或遺失憑證者，須經主管書面核准足資證明後，再核實認定。
5.3.3.3 國外出差旅費之預支及報支結算應以新台幣為主，匯率之計算以預支當日及返國當日匯率為主。
5.3.3.4 出差人應於返回後14 天內備齊相關資料，依出差旅費報支程序，結算差旅費。
5.3.3.5 未依規定於時限內報銷者，超過14 天至一個月列入績效考核，超過出差返回日一個月扣出差費10%；超過三個月扣出差費30%；超過四個月扣出差費40%，以此類推每超過一個月加扣10%。
5.3.4 其他規定
5.3.4.1 出差前需先將工作交辦於職務代理人，各單位職務代理人參照『職務代理管理辦法』(CMP-001-109)辦理。
5.3.4.2 國內外出差者，原則上不准予報加班，若遇特殊情形請部門主管以專案方式依『員工出勤管理辦法』(CMP-001-103)填具「加班單」(CMP-001-103.01)提出申請，並送請 總經理 簽核。
5.3.4.3 員工如有虛報差旅費之情事，經查證如屬實，視情節輕重，予以懲處。
5.3.4.4 差旅費之發放於每月5 號撥至員工薪資帳戶。
5.3.4.5 長駐大陸員工3 個月返台一次，連同過年休假，一年返台休假共計5 次，每次休假連休5 天(不含例假日)，過年休假依公司排定日期放假，並於返台後當日或隔日至公司向部門主管述職；派駐人員特休假併入返台假計算。
5.3.4.6 長駐大陸員工之返台假，可選擇不返台在大陸休假，公司並補助一名探視親友之來回機票或補助大陸境內機票款RMB 3500 以內，但須先向當地子公司辦理返台休假手續。
5.3.4.7 長駐外地員工之例假依子公司當地規定假日休假。
6.相關辦法
6.1 分層負責管理辦法(CMP-001-101)
6.2 員工出勤管理辦法(CMP-001-103)
6.3 職務代理管理辦法(CMP-001-109)
7.使用表單
7.1 預付憑單(ERP)(CMP-001-201.02)
7.2 出差費用報告單(CMP-001-105.02)
7.3 出差報告書(CMP-001-105.03)
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