IFRS+ISO+ERP+Internal Control

1.目的

為明確規定本公司財務及非財務資訊管理之準則，故特訂定此辦法。

2.範圍

3.權責

3.1 行政部：負責本辦法之修訂及維護。

3.2 各部門人員：遵行本規範所規定之事項。

4.流程

無

5.內容

5.1 管理程序

5.1.1 各類原始憑證、記帳憑證、帳冊、表單、報表、文件等，平日應妥善保管，按日或按月裝訂成冊及歸檔。

5.1.2 非現時使用之財務、研發及營業資料，應注意其法定保存年限、保管儲存歸檔方式及維持資料之完整性。

5.1.3 資料逾法定或公司規定保存年限後才可銷毀。

5.1.4 財務、研發及營業資料文件應編號、註明期別或專案，以便管理。

5.1.5 本公司人員交接時，負責保存之資料為交接項目。

5.1.6 重要之財務、研發及營業資訊，與職掌有關之保管人員應於下班時將其置於安全地方以避免遺失。

5.1.7 用電腦系統處理資料時，應注意財務及非財務資訊之安全性、隱密性及完整性。

5.2 管理作業

5.2.1 有關文件之整理及編碼原則依『文件及資料管理辦法』(QP-QAD001)辦理。

5.2.2 有關文件之保管及記錄依『記錄保存管理辦法』(QP-QAD002)及『財務報表編製流程之管理辦法』(AMS-004-402)辦理。

5.2.3 有關電腦資訊之管理依『電腦資訊系統管理辦法』(QP-ADM006)辦理。

5.3 其他注意事項

5.3.1 重要之財務及非財務資訊，於分送職責有關部門執行時，應注意其保密，必要時於執行後統一收回銷毀。

5.3.2 公司內部資料之分送及傳遞各部門，應避免非相關人員之接觸及遞送。

5.3.3 本公司員工對於其因業務所需而得知有關公司財務及及非財務之資訊應負保密之責。

6.相關辦法

6.1 文件及資料管理辦法(QP-QAD001)

6.2 記錄保存管理辦法(QP-QAD002)

6.3 財務報表編製流程之管理辦法(AMS-004-402)

6.4 電腦資訊系統管理辦法(QP-ADM006)

7.使用表單

無

ISO,ERP,IFRS,公司管理制度

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