IFRS+ISO+ERP+Internal Control

ISO,ERP,IFRS,公司管理制度
公司管理,公司管理制度,公司管理辦法,公司管理規章,公司管理系統,內部管理,內部管理制度,內部管理辦法,內部管理規章,內部管理系統
 

1.目的

為有效管理公司之各種印鑑，並保護公司之法定權益及促使公司內各單位之印鑑管理工作統一化、制度化、特訂定本辦法。

2.範圍

凡隸屬本公司各種印鑑之製作、申請、使用、借用、保管、遺失、報銷等，悉依本辦法管理之。

3.權責

3.1 行政部：負責管理印鑑及本辦法之修訂。

4.流程

無

5.內容

5.1 管理範圍：

5.1.1 印鑑：公司向主管機關登記之公司印信或指定業務專用之公司章。

5.1.2 職章：刻有董事長 、 總經理 或副總經理職銜及簽名之印信。

5.1.3 其他：刻有公司名稱之騎縫章、收文章等。

5.2 印鑑製作：

5.2.1 印鑑發包製作：凡本公司及所屬各單位對內對外所須使用具代表性之印鑑，均統一由公司行政部發包雕刻之。

5.2.2 印鑑之型式、字樣、材質：各單位印鑑之型式、字樣、材質等，均由行政部統一規定辦理。

5.2.3 製作之規定：行政部門製作之中文印鑑，依下列規定辦理。

5.2.3.1 印鑑之製作字體應明顯易辨，且應以可考證之字體可使用。

5.2.3.2 印鑑之製作，應發包與信譽卓著、技術精湛之刻印社負責。

5.2.3.3 印鑑之發包製作手續，應由專人負責聯絡，不得由他人代理。

5.2.3.4 製作完成之印鑑，如不盡理想須要重刻時，得依本辦法之報銷規定辦理之。

5.3 印鑑之申請手續

5.3.1 填具申請表：申請印鑑時，應先填具「印鑑製作/借用/報銷申請單」(AMS-004-203.01)交行政部辦理。

5.3.2 發包製作：行政部接到申請表後，得依有關規定交刻印社雕刻，並要求交貨期限。

5.3.4 印鑑之具領：公司印鑑之具領，應由單位主管以上人員具領，員工職章由使用人員具領，且須於「印鑑管理簿」(AMS-004-203.02)上簽認領用。

5.4 印鑑使用規定

5.4.1 印鑑之使用

5.4.1.1 凡因業務需要用印時，申請人須填具「用印申請單」(AMS-004-203.03)依公司分層負責辦法之權責主管核准後連同經辦之文件、文稿等，經保管印鑑主管審查並用印。

5.4.1.2 未經保管印鑑主管核准而擅自使用印鑑，或實際所使用之印鑑內容與所申請使用內容不符者，經查覺後除依公司相關規定懲處外，如情節重大者，送司法機構辦理。

5.4.1.3 非絕對必要，公司印鑑不可交由員工攜出使用。如有必要時，應於公司「印鑑製作/借用/報銷申請單」(AMS-004-203.01)上載明並經保管印鑑主管核准後，交由監印人辦理並領出印鑑。

5.4.1.4 用完後須交回並由監印人在原「印鑑製作/借用/報銷申請單」(AMS-004-203.01)上記載歸回日期，迄歸回日期尚未歸還者，應追蹤處理。

5.4.2 使用規定

5.4.2.1 對金融機構貸款保證或依公司背書保證簽約等，蓋印者必需經董事長核准。

5.4.2.2 支付款項蓋用支票印鑑章，依公司分層負責辦法核准後蓋印鑑章。

5.4.2.3 其他指定業務專用之公司印鑑，除指定業務外，不得移作他用。一般事務性保養契約，則向行政部門申請用印。

5.4.2.4 對公司經營權有重大關聯、政策性或政府行政、稅務、金融機構等以公司名義行文，蓋董事長職章。

5.4.2.5 以公司名義對公民營機關、團體行文，公司核發證明文件及各類規章之核決，由董事長署名蓋職銜章。

5.4.2.5 合約簽署須製作二份，並請對方先行用印後，再申請公司用印，由行政部及對方各收執一份。

5.5 印鑑保管

5.5.1 各單位印鑑保管人除應細心使用印鑑外，並隨時注意保養。如有遺失或誤用情形，由保管人員全權負責。

5.5.2 印鑑應放置固定安全之處所，不得隨意放置任人取用。

5.6 印鑑報銷

5.6.1 印鑑如有以下情形之一時，得准予報銷：

5.6.1.1 使用年限屆滿時。

5.6.1.2 保管遺失時。

5.6.1.3 使用次數過多而毀損時。

5.6.1.4 字跡不明或脫落時。

5.6.1.5 因業務或工作上需要換新時。

5.6.2 印鑑報銷申請單

凡印鑑因上述原因須報銷時，得因保管人員填具「印鑑製作/借用/報銷申請單」(AMS-004-203.01)，呈主管核准後，連同印鑑送行政部門辦理。

5.6.3 登報作廢

行政部接到「印鑑製作/借用/報銷申請單」(AMS-004-203.01)後，應依程序辦理公告作廢並得視情況辦理登報作廢手續。

5.6.4 注意事項

5.6.4.1 因報銷須重新刻發印鑑時，得依本辦法有關規定辦理。

5.6.4.2 印鑑銷毀時得會同上一級主管辦理。

5.6.4.3 印鑑報銷之理由不實或有虛假情事，經查覺後除依公司相關規定懲處外，如情節重大者，得送司法機構辦理。

6.相關辦法

無

7.使用表單

7.1 印鑑製作/借用/報銷申請單(AMS-004-203.01)

7.2 印鑑管理簿(AMS-004-203.02)

7.3 用印申請單(AMS-004-203.03)